In sneltreinvaart verandert de wet- en regelgeving op het gebied van de preventie van witwassen, financieren van terrorisme en sancties. Vooral vanuit Europa komen veel nieuwe regels en richtsnoeren. Sinds december 2025 is de nieuwe Europese toezichthouder – de Anti-Money Laundering Authority (AMLA) – écht op stoom.
Vier vragen aan Melissa van den Broek, senior manager bij KPMG Forensic Integrity & Compliance en één van de sprekers tijdens de laatste jaarcongressen Aanpak witwassen.
Jij houdt je al een paar jaar bezig met het onderwerp AMLA en de Europese regelgeving. Wat maakt het zo relevant voor Wwft-instellingen, toezichthouders, FIU’s en opsporingsdiensten?
“In de zomer van 2024 zijn de nieuwe Europese regels – ook wel bekend als het EU AML pakket – gepubliceerd. Het EU AML pakket kan worden gezien als de meest grootschalige wijziging van het Europese anti-witwasregime sinds de introductie van de eerste richtlijn in 1991. Via direct werkende Europese instrumenten en met de introductie van een Europese laag in het toezicht wordt beoogd convergentie in het toezicht te bewerkstelligen en te zorgen voor een uniforme en consistentie toepassing van de Europese anti-witwasvereisten. AMLA vormt de spil in een geïntegreerd systeem van toezicht met nationale AML-toezichthouders. AMLA krijgt daarbovenop ook een coördinerende rol bij de samenwerking en informatie-uitwisseling tussen alle Europese Financial Intelligence Units (FIU). Daarmee raakt het EU AML pakket alle partijen: meldingsplichtige entiteiten uit de financiële en niet-financiële sector, toezichthouders, de FIU en opsporingsdiensten.”
En hoe zit dat dan met de Nederlandse wet- en regelgeving en initiatieven?
“We weten al dat de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) zal worden vervangen door de Implementatiewet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (Iwt). Deze wet implementeert bepalingen uit de nieuwe richtlijn én de lidstaatopties uit de anti-witwasverordening. De contouren daarvan zijn bekend gemaakt in de consultatie die afgelopen zomer open stond. De Iwt zal – uitzonderingen daargelaten - geen verplichtingen voor meldingsplichtige instellingen bevatten; dit staat in principe allemaal in de anti-witwasverordening en onderliggende regelgeving. Je ziet dat deze Europese ontwikkelingen ook Nederlandse initiatieven raken. Zo heeft het EU AML pakket ertoe geleid dat de wet plan van aanpak witwassen uitsluitend de introductie van een cashverbod van EUR 3.000 voor professionele handelaren in goederen bevatte.”
Wat kunnen we in 2026 op regelgevend gebied verwachten?
“Vooral heel veel consultaties en afrondingen van technische standaarden vanuit AMLA en van uitvoeringsbesluiten en gedelegeerde handelingen van de Europese Commissie. Het wordt heel uitdagend om alle ontwikkelingen goed bij te houden, erop voor te bereiden en eventueel op te reageren, waar mogelijk.”
In 2026 ben jij de docent voor de onlinecursus “Actualiteiten anti-witwasregelgeving” van Kerckebosch. Wat ga je daar zoal bespreken?
“De titel verklapt het eigenlijk al, maar ik neem deelnemers mee in de allerlaatste ontwikkelingen op regelgevend niveau. Dat kunnen ‘insights’ zijn die ik vanuit mijn rol als hoofd Monitoring van KPMG’s AMLA Office verkrijg, maar zeker ook eerste analyses van die lagere aanstaande regelgeving en de stand van zaken bij de ontwikkeling van AMLA als organisatie. Het zal niet alleen gaan om de Europese ontwikkelingen, maar juist ook het samenspel met Nederlandse wet- en regelgeving gaan, zoals de Iwt, het wetsvoorstel internationale sanctiemaatregelen en relevante publicaties van nationale toezichthouders en de FIU. Deelnemers kunnen deze informatie meenemen in hun voorbereidingen op het nieuwe Europese regime dat vanaf 10 juli 2027 van toepassing gaat zijn.”
Meer weten, klik hier voor het jaarpakket