INTERNE FRAUDE

• Wat is interne fraude?
• Verschillende vormen en oorzaken van fraude binnen bedrijven
• Wanneer krijgen werknemers de gelegenheid om te frauderen?
• Waaraan herkent u de fraudeur?
• Fraude-indicatoren
• Welke trends zien we?

• Hoe gaat of laat u de kwestie zorgvuldig onderzoeken?
• Zorgvuldig en discreet verkrijgen van meer informatie
• Inventariseren, prioriteren en faseren
• In gang zetten van de eerste maatregelen
• Acties gericht tegen de persoon die (mogelijk) gefraudeerd heeft
• Acties gericht op de situatie
• Feitenonderzoek: indien noodzakelijk nader onderzoek
• Informeren en (laten) adviseren over vervolg aanpak

• Aandacht voor integriteit
• Bewustwording en draagvlak
• Kwetsbaarheden bedrijfscultuur
• ‘Tone at the top’
• Gedragsbeïnvloeding werknemers
• Welke instrumenten en maatregelen zet je in?

Hoe pak je het aan in de praktijk?
In het middaggedeelte behandelen we aan de hand van een casus aanpak, maatregelen en communicatie rondom een fraudezaak. Met tips uit de praktijk.

De volgende onderwerpen komen daarbij aan bod:

Risico’s en signalen: hoe spoor je interne fraude op?

• Wettelijke kaders
• Hoe gaan fraudeurs te werk
• Fraudegevoelige processen
• Fraude-indicatoren

Inzet onderzoeksmiddelen: hoe gaat of laat u de kwestie zorgvuldig onderzoeken?

Vooronderzoek

• Zorgvuldig en discreet verkrijgen van meer informatie
• Welke regels gelden hierbij?

Feitenonderzoek

• Onderzoek van de administratie
• Interviewen van verdachte en collega’s
• (Verborgen) cameratoezicht
• Werkplekonderzoek
• Controle van e-mails
• Observatie van de werknemer
• Afluisteren van telefoongesprekken
• Digitaal onderzoek
• Bewijsbeslag

Juridische regels, risico’s en valkuilen

• De bevoegdheid van de werkgever tot het (laten) doen van onderzoek versus het recht op privacy
• Algemene beginselen van zorgvuldig onderzoek
• Jurisprudentie over positie van de werknemer tijdens het onderzoek
  • kruisverhoor
  • weigerachtige werknemer
  • liegen
  • incomplete rapportage
  • inschakeling recherchebureau
  • enzovoorts

Arbeidsrecht: welke stappen en maatregelen kunt u nemen?

• Hoe pakt u het arbeidsrechtelijk op?
• Welke stappen en maatregelen kunt u nemen?
• Welke eisen stelt de wet voor ontslag op staande voet?
• Wanneer en hoe legt u loonbeslag?

Verhaal en vergoeding

• Welke mogelijkheden zijn er om geld, goederen en rechten terug te krijgen en kosten te verhalen?
• Beslag leggen op bankrekeningen en (onroerende) zaken
• Methoden van onderzoek in binnen- en buitenland

Afwikkeling van de zaak

• Welke maatregelen neemt u verder?
• Is aangifte doen zinvol?
• Hoe gaat de organisatie verder na een fraudeincident?

Communicatie over fraude en integriteitsschendingen

• Hoe communiceert u intern over fraude en integriteitsschendingen?
• Welke afspraken maakt u over externe communicatie en eventuele optredens en meldingen in (social) media: niets zeggen of open zijn? En hoe pakt u dat verder aan?